La Bulgaria è uno Stato unitario e il riciclaggio di denaro viene sanzionato a livello nazionale. Il Codice di procedura penale disciplina il procedimento penale. Questa è divisa in due fasi: una in cui vengono raccolte le prove, e una fase che si svolge davanti al giudice e che porta a una decisione.

Durante la fase preprocessuale, un procuratore supervisiona l’indagine e decide se formulare o meno un’accusa al suo termine. Le indagini sono generalmente condotte da investigatori governativi. Anche i funzionari di polizia che agiscono per conto del Ministero degli Interni e dell’Agenzia di Stato per la Sicurezza Nazionale possono essere chiamati a indagare su casi di alto profilo di riciclaggio di denaro. Al termine delle indagini preliminari, il procuratore può presentare un’accusa in tribunale. I tribunali competenti per le azioni penali per riciclaggio di denaro sono i tribunali distrettuali (cioè, il tribunale della città di Sofia e i tribunali distrettuali regionali equivalenti).

Solo le persone fisiche possono essere colpevoli di reati – compreso il riciclaggio di denaro – ed essere perseguite. Le persone giuridiche possono essere sanzionate solo amministrativamente, ad esempio, per il mancato rispetto delle norme antiriciclaggio contenute nel Prevention of Money Laundering Act 2018 (PMLA) o nei suoi regolamenti attuativi.

Secondo la definizione del PMLA e del Codice Penale del 1968 (CC), il riciclaggio di denaro comprende diversi tipi di condotta intenzionale, tra cui:

• la conversione o il trasferimento di beni, sapendo che tali beni provengono dalla commissione di un reato, la cui conversione o trasferimento è finalizzata a:
  • occultare o dissimulare l’origine illecita del bene, o di assistere una persona coinvolta; oppure
  • eludere le conseguenze legali degli atti di tale persona;
• l’occultamento o la dissimulazione della vera natura, della fonte, dell’ubicazione, dell’alienazione, del movimento, dei diritti o della proprietà di un bene, sapendo che tale bene proviene dalla commissione di un reato;
• l’acquisizione, il possesso, la detenzione o l’uso di beni, sapendo, al momento del ricevimento, tali beni provenivano dalla commissione di un reato o dalla complicità in esso.

L’intenzione è un elemento obbligatorio per l’insorgere della responsabilità penale per riciclaggio di denaro. Anche l’associazione a delinquere finalizzata al riciclaggio di denaro è punibile come reato autonomo.

In quanto persona giuridica, un istituto finanziario o un’altra attività finanziaria non può essere ritenuto responsabile penalmente, anche se può essere sanzionato amministrativamente.

Non ci sono limiti ai tipi di beni o transazioni che possono costituire la base di un reato di riciclaggio. Tuttavia, anche se il reato è formalmente commesso, non è punibile se è manifestamente insignificante, e cio’ viene valutato caso per caso.

Qualsiasi reato può essere un reato presupposto nel contesto del riciclaggio di denaro. Anche le violazioni penali delle leggi di altre giurisdizioni possono fungere da reati presupposto per i reati di riciclaggio di denaro.

Nel diritto bulgaro non esistono difese codificate specifiche per le accuse di riciclaggio di denaro. Tuttavia, si applicano, tra le altre, le eccezioni generali dell’incapacità mentale e della costrizione.

Le sentenze, in caso di condanna, prevedono la reclusione da uno a sei anni e multe da 3.000 a 5.000 lev. In presenza di circostanze aggravanti può essere comminata la reclusione da uno a otto anni e una multa da 5.000 a 20.000 lev.

Le pene detentive sono aumentate da tre a 12 anni e le multe da 20.000 a 200.000 lev quando l’atto è stato commesso con fondi o proprietà che l’autore sapeva o presumeva fossero stati acquisiti attraverso la commissione di un reato intenzionale. Quando l’ammontare dei fondi o delle proprietà è particolarmente elevato e il caso è particolarmente grave, la pena prevista è la reclusione da cinque a 15 anni.

Inoltre, e’ prevista anche l’interdizione dall’esercizio di alcune professioni o da cariche statali o pubbliche.

Gli atti di preparazione al riciclaggio di denaro o di associazione a tale scopo sono punibili con la reclusione fino a due anni o con una multa da 5.000 a 10.000 lev.

Se una società che svolge un’attività autorizzata è stata utilizzata per il riciclaggio di denaro, la sua licenza viene revocata.

L’azione penale per riciclaggio di denaro si prescrive dopo cinque anni dalla data del reato. L’azione penale avviata si estingue allo scadere di sette anni e sei mesi.

Le leggi bulgare sul riciclaggio di denaro hanno portata extraterritoriale. Oltre ad applicarsi a qualsiasi reato di riciclaggio di denaro commesso in Bulgaria, si applicano anche ai cittadini bulgari che commettono un reato di riciclaggio di denaro al di fuori della Bulgaria.