L’autorita’ maltese per i servizi finanziari (Malta Financial Services Authority – MFSA) ha annunciato importanti aggiornamenti al Registro dei beneficiari effettivi dei trust (Trusts Ultimate Beneficial Ownership Register – TUBOR). La MFSA ha anche aggiornato la pagina relativa alle domande piu’ frequenti in materia di TUBOR. L’autorita’ maltese ha precisato che, ai fini della dichiarazione nel registro, il trustee deve indicare se il beneficiario del trust (sia nel caso in cui si tratti di una societa’ che di persona fisica) ha ricevuto benefici dal trust. Dunque, nella dichiarazione TUBOR e’ stato ora aggiunto un apposito campo che richiede al trustee di indicare eventuali benefici ricevuti dal beneficiario. Inoltre, il trustee deve indicare anche i titolari effettivi finali dei beneficiari societari che detengono più del 25% delle azioni del beneficiario societario, o i direttori/amministratori delegati di tale beneficiario societario, al fine di includere i dettagli relativi alla natura e all’entità della proprietà effettiva o alla designazione/capacità della persona fisica indicata. La MFSA ha precisato che gli aggiornamenti richiesti al registro, cosi’ come previsti dalla nuova normativa, dovranno essere apportati solo dopo che i trustee avranno segnalato eventuali altre modifiche.

Infine, la MFSA ha ricordato che in caso di scioglimento di un trust, il trustee è tenuto a presentare una richiesta di cancellazione dal TUBOR entro 14 giorni dalla data di scioglimento del trust.

Inoltre, la MFSA ha annunciato alcune modifiche concernenti la firma e il caricamento delle informazioni sul registro. La MFSA ha anche ricordato ai trustee di assicurarsi che tutte le informazioni riportate sul TUBOR siano accurate e aggiornate. La MFSA ha dichiarato che si aspetta che i trustee inseriscano i dati sul registro con la massima prudenza e diligenza e che facciano sempre riferimento alle indicazioni contenute nelle FAQ.